書籍概要

株式会社＆合同会社のための 法人税の確定申告

著者
発売日
更新日

概要

会社にとって欠かせない法人税の申告。本書は，中小規模の会社の経営者や経理担当者，ひとりで会社を経営している方に向けて，"会社の確定申告"をサポートします。わかりにくい法人税申告書の書き方や数字の算出のしかたを，豊富なサンプルを使って整理。読者特典として，法人税申告の多くの部分を自動化するソフトもダウンロードできます。決算書から自社の数字をソフトに入力して，今期の法人税がいくらになるかをシミュレートしましょう。決算書までは会計ソフトを使って作れるけど，その先になると……という方に，法人税の申告をスムーズにする処方せんをお届けします。

こんな方におすすめ

  • 中小規模の会社の経営者，経理担当の方
  • ひとりで会社を経営されている方
  • 税理士の方

目次

  • 「法人税確定申告書ソフト」の使用方法
  • 「法人税確定申告書ソフト」の注意事項
  • 「法人税確定申告書ソフト」の使用許諾書

Part 1　決算報告書と法人税申告書の基本

  • 1-1　法人税を申告するための書類
  • 1-2　決算書の利益と申告書の所得は違う
  • 1-3　決算書の利益の合計と申告書の所得の合計は違う
  • 1-4　決算調整は，収入と費用から利益を計算する
  • 1-5　申告調整は，益金と損金から所得を計算する

Part 2　法人税と法人住民税，事業税を計算する申告書の基本

  • 2-1　法人の区分と法人税の計算方法
  • 2-2　法人税申告書で作成する別表とは
  • 2-3　法人税と地方法人税を計算する
  • 2-4　事業税，地方法人特別税と法人道府県民税を計算する
  • 2-5　法人市町村民税を計算する

Part 3　法人税申告書を作成するための準備をする ステップ1

  • 3-1　法人税申告書を作成するために必要なものは？
  • 3-2　株主名簿から同族会社と特定同族会社を判定する
  • 3-3　前期の法人税申告書から期末残高を転記する
  • 3-4　損益計算書と貸借対照表から決算金額を転記する

Part 4　法人税申告書と法人住民税・事業税申告書を作る ステップ2

  • 4-1　前期の納税充当金と当期の中間申告税額を転記する
  • 4-2　当期の納税充当金を転記する
  • 4-3　当期の減価償却費の計算を確認する
  • 4-4　当期の役員給与と役員退職金の支払額を確認する
  • 4-5　当期の交際費の支払額を確認する
  • 4-6　当期の寄附金の支払額を確認する
  • 4-7　当期の受取利息を計算する
  • 4-8　前期からの繰越欠損金を控除する
  • 4-9　法人税申告書と法人住民税・事業税申告書を完成する

Part 5　法人税申告書と法人住民税・事業税申告書を自分で計算する

  • 5-1　特典の法人税確定申告書ソフトの使用方法
  • 5-2　黒字決算法人の申告書を納税充当金で計算するケース
  • 5-3　黒字決算法人の申告書を租税公課で計算するケース
  • 5-4　赤字決算法人の申告書を納税充当金で計算するケース
  • 5-5　黒字決算法人で欠損金の繰越控除を計算するケース
  • 5-6　東京23区内の法人が都民税を計算するケース

Part 6　減価償却費の計算方法と別表十六を理解する

  • 6-1　減価償却資産の取得と減価償却の方法
  • 6-2　定額法の計算と，別表十六（一）への記載のしかた
  • 6-3　定率法の計算と，別表十六（二）への記載のしかた
  • 6-4　少額減価償却資産と，別表十六（七）への記載のしかた
  • 6-5　一括償却資産と，別表十六（八）への記載のしかた
  • 6-6　繰延資産と，別表十六（六）への記載のしかた

Part 7　消費税申告書の一般課税と簡易課税の計算を理解する

  • 7-1　消費税の課税と免税，多くの種類がある消費税の届出書
  • 7-2　消費税の「課税」「非課税」「輸出免税」「不課税」
  • 7-3　一般課税で消費税申告書の計算をする
  • 7-4　簡易課税で消費税申告書の計算をする

Part 8　法人税申告書を税務署，都道府県，市町村に提出する

  • 8-1　法人税申告書に添付が必要な書類をまとめる
  • 8-2　法人税，住民税，事業税を納付する
  • 8-3　法人税申告書をインターネットの電子申告で提出する
  • 8-4　法人税法の特例，法人税の税制改正

サポート

ダウンロード

本書の特典である「法人税確定申告書ソフト」をダウンロードいただけます。
ソフトをダウンロードいただく前に，本書P.4～P.9に記載している「法人税確定申告書ソフト」の使用方法や注意事項，ソフトが対応している申告書と別表・様式，ソフトが対応していない帳票などについて，あらためてご確認ください。
「法人税確定申告書ソフト」をご使用いただくには，P.8の使用許諾書にご同意いただく必要があります。ご同意いただける方は，以下のリンクをクリックしてください。著者が運営するウェブサイト「Soft-j.com」に遷移します。そのサイトからソフトをダウンロードいただけます。

ダウンロードサイト

商品一覧