概要

年金生活者やシニアのかたに向けた確定申告の解説書です。大きい文字と見やすい紙面，わかりやすい解説で年金世代の確定申告をサポートします！

巻頭特集では，最新の税制改革や各種控除を徹底解説。税金で損をしない，節税上手になる方法をお教えします。さらにケースごとに読むべきページがわかるインデックスも充実。年金世代の具体的な事例が満載で，受けられる控除や必要な申告がよくわかります。追加情報は，書籍Webサイトに掲載。国税庁Webサイトでの申告書類作成方法もダウンロードPDFで提供します。

こんな方におすすめ

• 年金生活者と定年退職者
• 年金世代の親の確定申告を行うかた
• ふるさと納税や10万円を超える医療費，リフォームなどで控除を受けたいかた
• NISA口座などで投資をしているかた

サンプル

目次

巻頭特集

［ポイント解説！］

• 定年退職をした人の確定申告

［令和7年分申告のポイント］

• 令和7年度税制改正について確認しよう

［得する！］

• まだ間に合う節税のポイント
• 「ふるさと納税」のポイント
• 「配当控除」のポイント

［確認しよう！］

• 所得税の計算方法
• 各種控除の控除額を計算しよう
• 該当する項目をチェックしよう
• 自分に合った方法で確定申告をしよう

第1章　これだけ知っておけば怖いものナシ！

• 1-1　確定申告の流れをおさえる
• 1-2　確定申告に必要な提出書類をそろえる
• 1-3　「第一表」と「第二表」の基本的な記入方法を理解する
• 1-4　申告納税額のしくみ
• 1-5　所得の種類と課税方法
• 1-6　税額を減らせる「所得控除」，いくつ該当する？
• 1-7　所得税額はいくら？
• 1-8　今年の恩恵は？　納税額を減らせる「税額控除」
• 1-9　税金についての基礎知識
• コラム1　更正の請求手続き

第2章　ケース別に申告書を作成する

• 2-1　年金生活をしている
• 2-2　退職金を受け取って，年金生活をしている
• 2-3　満期保険金を受け取って，年金生活をしている
• 2-4　年金をもらいながら，パートやアルバイトで給料をもらっている
• 2-5　退職金と年金を受け取って，パートやアルバイトで給料をもらっている
• 2-6　年金生活をしながら，不動産経営の収入がある
• 2-7　マイホームを買い換えた
• 2-8　マイホームをリフォームした
• コラム2　確定申告が必要な収入とは？

第3章　該当するものがあればもれなく申告！「所得控除」

• 3-1　医療費が10万円を超えた
• 3-2　社会保険などに加入している
• 3-3　生命保険の掛金を支払った
• 3-4　地震保険料を支払った
• 3-5　ひとり親である（未婚，離婚，死別）
• 3-6　夫や妻を養っている
• 3-7　16歳以上の子どもや両親を養っている
• 3-8　寄付をした
• 3-9　天災・盗難などによって被害を受けた

第4章　財テクで得をした人，損をした人

• 4-1　株式の売買で得をした人
• 4-2　株式の売買で損をした人
• 4-3　株の配当金や投信の分配金をもらった人
• コラム3　FXで得をした人，損をした人

第5章　納税者が死亡した場合の手続き

• 5-1　必要な手続きを確認する
• 5-2　納税者が死亡した場合の確定申告（準確定申告）
• 5-3　相続税の基礎知識
• コラム4　生前贈与

ダウンロード付録：国税庁ホームページで申告書類を作ろう！

サポート

正誤表

本書の以下の部分に誤りがありました。ここに訂正するとともに，ご迷惑をおかけしたことを深くお詫び申し上げます。

P.52　手順7

P.104「医療費控除の明細表」内　「所得金額の合計値」欄（手順6）および「［D］×0.05」欄

所得金額の合計値

［D］×0.05

P.59および61

給与所得を計算する際に「所得金額調整控除 10万円」を加算して，給与所得を「5万円」としていますが，誤りです。年金収入と給与収入の両方がありますが，

となり，所得金額調整控除は「0円」なので，正しくは「15万円」となります。また，基礎控除88万円の説明は「合計所得金額が330万円（総合課税所得15万円+分離課税所得315万円）」となります。

「確定申告書第一表の記載例」（P.59）

※以下の画像も参照してください。

「確定申告書第三表の記載例」（P.61）

※以下の画像も参照してください。

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• 国税庁ホームページで申告書類を作ろう！

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P.34　3段目の1行目　「が異なりますので，」に続く9文字